Ðàñïèëèòü çà îäèí äåíü |
| 19.10.2009 | |
|
Ìàñòåð ïî ïðèåìó ïèëîìàòåðèàëîâ ìîæåò îòïèëèòü îò ãîñóäàðñòâåííîãî áþäæåòà 5,4 ìëðä ðóá. áåç ïîìîùè íàëîãîâèêîâ è ìèëèöèè, ñ÷èòàåò ðîññèéñêèé ñóä. Ôîíä Hermitage, êîòîðûé ïîñòðàäàë â ýòîì äåëå âìåñòå ñ ãîñóäàðñòâîì, èñêëþ÷àåò òàêóþ âîçìîæíîñòü è ïðîâåë ñîáñòâåííîå ðàññëåäîâàíèå.  ìàå âñòóïèë â ñèëó ïðèãîâîð Òâåðñêîãî ðàéîííîãî ñóäà Ìîñêâû â îòíîøåíèè ãåíäèðåêòîðà ÎÎÎ «Ïàðôåíèîí» Âèêòîðà Ìàðêåëîâà, êîòîðûé ïðèçíàí âèíîâíûì â õèùåíèè ïóòåì îáìàíà 5,41 ìëðä ðóá. ó ãîñóäàðñòâà. Òàêóþ ñóììó íàëîãà íà ïðèáûëü â äåêàáðå 2007 ã. ìîñêîâñêèå èíñïåêöèè ¹ 25 è ¹ 28 ñîãëàñèëèñü âåðíóòü «Ïàðôåíèîíó», à òàêæå ÎÎÎ «Ðèëýíä» è ÎÎÎ «Ìàõàîí», â êîòîðûõ Ìàðêåëîâ áûë ó÷àñòíèêîì (â ìîìåíò âûíåñåíèÿ ïðèãîâîðà Ìàðêåëîâ ðàáîòàë ìàñòåðîì ïî ïðèåìó ïèëîìàòåðèàëîâ ÄÎÇ-160 «Ëåñòåõèíâåñòïðîìà»). Ñóä ïðèçíàë, ÷òî Ìàðêåëîâ äåéñòâîâàë íå â îäèíî÷êó, à «â ãðóïïå», íî «íåóñòàíîâëåííûõ ëèö». Ðóêîâîäèòåëè èíñïåêöèé è èõ ñîòðóäíèêè ïðèçíàíû ñóäîì ëèöàìè, «ââåäåííûìè â çàáëóæäåíèå». Ìàðêåëîâ ïîëó÷èë ïÿòü ëåò êîëîíèè îáùåãî ðåæèìà áåç äåíåæíîãî øòðàôà.  ðàñïîðÿæåíèè «Âåäîìîñòåé» îêàçàëèñü ìàòåðèàëû àëüòåðíàòèâíîãî ðàññëåäîâàíèÿ ýòîãî ìîøåííè÷åñòâà, ïðîâåäåííîãî êîìïàíèåé Hermitage Capital Management, êîíñóëüòàíòàìè ôîíäà Hermitage. Îíè íàïðàâëåíû ìèíèñòðó ôèíàíñîâ, ðóêîâîäèòåëþ Ôåäåðàëüíîé íàëîãîâîé ñëóæáû (ÔÍÑ), ãåíïðîêóðîðó, ïðåäñåäàòåëÿì Ñëåäñòâåííîãî êîìèòåòà ïðè ïðîêóðàòóðå, Ñ÷åòíîé ïàëàòû è Öåíòðîáàíêà. Ïî ìíåíèþ Hermitage Capital, Ìàðêåëîâ íå ñìîã áû ñîâåðøèòü ïðåñòóïëåíèå áåç ïîìîùè ñîòðóäíèêîâ ÃÓÂÄ ïî Ìîñêâå è èíñïåêöèé ¹ 25 è ¹ 28. Äî 2006 ã. êîìïàíèè «Ïàðôåíèîí», «Ðèëýíä» è «Ìàõàîí», áûâøèå «âíó÷êàìè» HSBC Private Bank, èñïîëüçîâàëèñü Hermitage äëÿ ñäåëîê ñ àêöèÿìè. Hermitage óòâåðæäàåò, ÷òî â 2007 ã. îíè áûëè óêðàäåíû ó êîìïàíèè è ïåðåðåãèñòðèðîâàíû íà êàçàíñêîå ÎÎÎ «Ïëóòîí», ñîîòâåòñòâåííî, ó êîìïàíèé ïîÿâèëèñü íîâûå ãåíäèðåêòîðà — Ìàðêåëîâ, Âÿ÷åñëàâ Õëåáíèêîâ è Âàëåðèé Êóðî÷êèí. Íåîáõîäèìûå äîêóìåíòû è ïå÷àòè, êàê óòâåðæäàåò Hermitage, ìîøåííèêè ïîëó÷èëè îò ñîòðóäíèêîâ ìîñêîâñêîãî ÃÓÂÄ, êîòîðûå èçúÿëè èõ â õîäå îáûñêîâ â îôèñàõ êîìïàíèè Firestone Duncan (þðèäè÷åñêèé ñîâåòíèê Hermitage). Çàòåì êîìïàíèè áûëè ïåðåðåãèñòðèðîâàíû èç ìîñêîâñêèõ èíñïåêöèé ÔÍÑ ¹ 10 è ¹ 15 â èíñïåêöèè ¹ 25 è ¹ 28, à 24 äåêàáðÿ 2007 ã. âñå òðè ÎÎÎ ïîäàëè çàÿâëåíèÿ î âîçâðàòå ïåðåïëà÷åííîãî â 2006 ã. íàëîãà íà ïðèáûëü. Îêàçàëîñü, ñ îêòÿáðÿ ïî íîÿáðü 2007 ã. «Ìàõàîí», «Ïàðôåíèîí» è «Ðèëýíä» ïðîèãðàëè îäíîòèïíûå èñêè â ñóäàõ Ïåòåðáóðãà, Ìîñêâû è Êàçàíè î êîìïåíñàöèè óïóùåííîé âûãîäû â ñóììå íà 30,7 ìëðä ðóá. Ðåøåíèÿ ñóäû ïðèíÿëè áûñòðî, âåäü ïðåäñòàâèòåëè òðåõ ÎÎÎ ñîãëàñèëèñü ñ èñêàìè. Ñ ó÷åòîì ïëàòåæåé ïî èñêàì ðàáîòà êîìïàíèé â 2006 ã. èç ñâåðõïðèáûëüíîé îêàçàëàñü óáûòî÷íîé, à çíà÷èò, îíè èìåëè ïðàâî âåðíóòü èç áþäæåòà óïëà÷åííûé íàëîã íà ïðèáûëü. Hermitage îáðàùàåò âíèìàíèå íà ñêîðîñòü, ñ êîòîðîé òðåì ÎÎÎ áûëè âîçâðàùåíû 5,4 ìëðä ðóá. íàëîãîâ. Çàÿâëåíèÿ îò ãåíäèðåêòîðîâ ïîñòóïèëè 24 äåêàáðÿ 2007 ã. è â òîò æå äåíü áûëè îäîáðåíû ðóêîâîäèòåëÿìè îáåèõ èíñïåêöèé. À óæå 26 äåêàáðÿ âñÿ ñóììà áûëà ïåðåâåäåíà êàçíà÷åéñòâîì íà ñ÷åòà êîìïàíèé.  ìàòåðèàëàõ äåëà åñòü äîïðîñû çàìíà÷àëüíèêà ÈÔÍÑ ¹ 25 Ñåðãåÿ Æåì÷óæíèêîâà è íà÷àëüíèêà îòäåëà ÈÔÍÑ ¹ 28 Îëüãè Öûìàé. Èç íèõ ñëåäóåò, ÷òî â òå÷åíèå ðàáî÷åãî äíÿ îíè óñïåëè ïðîâåñòè âñå íåîáõîäèìûå ïðîâåðêè. Óäîñòîâåðèëèñü, ÷òî êîìïàíèè, ïîäàâøèå èñêè ê «Ìàõàîíó», «Ïàðôåíèîíó» è «Ðèëýíäó», ñäàâàëè «íå íóëåâóþ îò÷åòíîñòü» è îòðàæàëè ïîëó÷åííûå îò íèõ àêòèâû, ÷òî áàíêè ïðîâîäèëè ýòè ðàñ÷åòû. Ïðîâåðèëè, ÷òî äîãîâîðû, ëåæàâøèå â îñíîâå èñêîâ, ïîäëèííûå, à òàêæå çàïðîñèëè ìîñêîâñêîå ÃÓÂÄ, ÿâëÿþòñÿ ëè Ìàðêåëîâ, Õëåáíèêîâ è Êóðî÷êèí òåìè, çà êîãî ñåáÿ âûäàâàëè. Hermitage îáíàðóæèë ñðàçó íåñêîëüêî ïðîòèâîðå÷èé â ýòèõ ïîêàçàíèÿõ, ãîâîðèò ïðåäñòàâèòåëü ôîíäà. Òàê, «Ýé÷-ýñ-áè-ñè áàíê» (â íåì äåðæàëè ðàñ÷åòíûå ñ÷åòà âñå òðè ÎÎÎ) îòâåòèë, ÷òî â äåêàáðå íå ïîëó÷àë îò íàëîãîâûõ èíñïåêöèé çàïðîñîâ (êîïèÿ ïèñüìà åñòü ó «Âåäîìîñòåé»). Îò÷åòíîñòü ÇÀÎ «Ëîãîñ ïëþñ», ÎÎÎ «Èíñòàð» è ÎÎÎ «Ãðàíä àêòèâ», ñäàííàÿ â Ðîññòàò, ïîêàçûâàåò, ÷òî ó êîìïàíèé áûëà íóëåâàÿ äåáèòîðñêàÿ çàäîëæåííîñòü. Òàêæå ó «Âåäîìîñòåé» åñòü êîïèÿ äîêóìåíòà îò 14 äåêàáðÿ 2007 ã., â êîòîðîì ïðîêóðàòóðà Ìîñêâû ïîäòâåðæäàåò, ÷òî íàïðàâèëà æàëîáó Hermitage íà êðàæó êîìïàíèé â ÃÓÂÄ Ìîñêâû äëÿ ðàññìîòðåíèÿ. Íàêîíåö, ðåøåíèå Àðáèòðàæíîãî ñóäà Ìîñêâû ïî èñêó «Èíñòàðà» ê «Ðèëýíäó» (íà $312 ìëí) âñòóïàëî â ñèëó òîëüêî 11 ÿíâàðÿ 2008 ã., ò. å. ñïóñòÿ 18 äíåé ïîñëå ðåøåíèÿ èíñïåêöèè î âîçâðàòå íàëîãà. Ðåøåíèå î âîçâðàòå ÍÄÑ ïðèíèìàåò ñïåöèàëüíàÿ êîìèññèÿ ðåãèîíàëüíîãî óïðàâëåíèÿ ÔÍÑ, à ïî íàëîãó íà ïðèáûëü òàêîé êîìèññèè íåò, ðàññêàçûâàåò ñîòðóäíèê ìîñêîâñêèõ íàëîãîâûõ îðãàíîâ. Íî ìèëëèàðäíûå ñóììû, êîíå÷íî, ïðîõîäÿò ÷åðåç ïðîôèëüíûé îòäåë óïðàâëåíèÿ, è ýòî çàíèìàåò íå îäèí äåíü. Äåíüãè èç êàçíà÷åéñòâà òàêæå èäóò ÷åðåç óïðàâëåíèå, äîáàâëÿåò îí. Ìåõàíèçì ñîãëàñîâàíèÿ ñóìì ñ óïðàâëåíèåì ïîäòâåðæäàåò è äðóãîé ñîòðóäíèê íàëîãîâûõ îðãàíîâ, îòìå÷àÿ, ÷òî äëÿ ïîäñòðàõîâêè âîçâðàò ìèëëèàðäíûõ ñóìì ìîæåò íåôîðìàëüíî ñîãëàñîâûâàòüñÿ è ñ ÔÍÑ, òàê êàê ïî ïðèáûëè âîçâðàò ìèëëèàðäîâ ðóáëåé — ðåäêèé ñëó÷àé, êîòîðûé ìîæåò «áðîñèòüñÿ â ãëàçà» âî âðåìÿ ïðîâåðêè. Êàçíà÷åéñòâî îäîáðÿåò çàïðîñ íàëîãîâîé íà âîçâðàò íàëîãà íà ïðèáûëü àâòîìàòè÷åñêè, îáúÿñíèë «Âåäîìîñòÿì» ìèíèñòð ôèíàíñîâ Àëåêñåé Êóäðèí. Âñå ïîòîìó, ÷òî â îòëè÷èå îò ÍÄÑ íàëîã íà ïðèáûëü áîëüøåé ÷àñòüþ èäåò â ðåãèîíàëüíûå áþäæåòû, ãîâîðèò îí. Ïî åãî ñëîâàì, ðåãèîíàëüíûå íàëîãîâûå óïðàâëåíèÿ îáÿçàíû áåç âñÿêîãî ñîãëàñîâàíèÿ ñ ÔÍÑ âîçâðàùàòü íàëîã, à ðåãèîíû, ó êîòîðûõ èç-çà ýòîãî âûïàäàåò ÷àñòü äîõîäîâ, ìîãóò âçÿòü â Ìèíôèíå êðåäèò ïîä 2,5% ãîäîâûõ íà òðè ãîäà. Hermitage ñ÷èòàåò, ÷òî ñëó÷àè ñ êîìïàíèÿìè HSBC áûëè íå åäèíè÷íûìè.  2006-2007 ãã. ìîñêîâñêèå èíñïåêöèè ¹ 25 è ¹ 28 âåðíóëè 2,9 ìëðä ðóá. ÎÎÎ «Ôèíàíñîâûå èíâåñòèöèè» è ÎÎÎ «Ñåëåí ñåêüþðèòèç», êîòîðûå ïðåäâàðèòåëüíî òàêæå ïðîèãðàëè â ñóäàõ äåëà îá óïóùåííîé âûãîäå.  ýòîé èñòîðèè çàñâåòèëèñü ëþäè, ó÷àñòâîâàâøèå è â äåëå Ìàðêåëîâà. Òàê, Àëåêñåé Øåøåíÿ áûë ó÷ðåäèòåëåì è ÎÎÎ «Ïîëåò», ïîäàâàâøåãî èñêè ê «Ôèíàíñîâûì èíâåñòèöèÿì», è «Ãðàíä àêòèâ», ïîäàâàâøåãî èñêè ê «Ïàðôåíèîíó». À Ãåííàäèé Ïëàêñèí áûë ó÷ðåäèòåëåì «Îïòèì-ñåðâèñà», âûèãðàâøåãî èñêè ó «Ñåëåí ñåêüþðèòèç», ó÷ðåäèòåëåì «Èíñòàðà», âûèãðàâøåãî èñê ê «Ðèëýíäó», è ïðåäïðàâëåíèÿ Óíèâåðñàëüíîãî áàíêà ñáåðåæåíèé, íà ñ÷åòà â êîòîðîì ïåðåâîäèëèñü âîçâðàùåííûå íàëîãè â îáîèõ ñëó÷àÿõ (áàíê ñàìîëèêâèäèðîâàëñÿ â 2008 ã.). «Âåäîìîñòè» â ïÿòíèöó íàïðàâèëè çàïðîñû â ÔÍÑ, ÓÔÍÑ ïî Ìîñêâå è ÃÓÂÄ ïî Ìîñêâå ñ ïðîñüáîé ïðîêîììåíòèðîâàòü ýòó èñòîðèþ (è îáÿçàòåëüíî îïóáëèêóþò ýòè êîììåíòàðèè, åñëè îíè áóäóò äàíû). Àíàëîãè÷íûå çàïðîñû, îòïðàâëåííûå â äåêàáðå 2008 ã. ÔÍÑ, ÓÔÍÑ ïî Ìîñêâå, èíñïåêöèÿì ¹ 25 è ¹ 28, îñòàëèñü áåç îòâåòà. Ïðåäñòàâèòåëü ÓÔÍÑ ïî Ìîñêâå îáúÿñíèë, ÷òî «äàííûå ñâåäåíèÿ ñîñòàâëÿþò íàëîãîâóþ òàéíó, à ïîòîìó íå ïîäëåæàò ðàçãëàøåíèþ».
|