ѕодать - налог, взимавшийс€ с кресть€н и мещан в царской –оссии. ќжегов —.».
—ервисы
√лавна€
Ќовости
Cтатьи
«аконодательство
—удебна€ практика
ƒокументы
Ќалоговые истории
¬опрос/ќтвет
 аталог сайтов
ѕрограммы
 алькул€тор налогов
 алендарь бухгалтера
Ѕланки документов
Ѕлоги
‘орум

ѕредупреждение банком клиента о блокировке счета грозит уголовным делом

29.03.2018

Ќачали по€вл€тьс€ публичные свидетельства того, что банки в попытке угодить корпоративным клиентам идут на нарушени€ и «по секрету» предупреждают о возможной блокировке счета налоговиками. ¬ременной лаг между прин€тием такого решени€ налоговой инспекцией и реальной блокировкой составл€ет сутки, что позвол€ет клиенту оперативно опустошить счет. ¬ ‘едеральной налоговой службе (‘Ќ—) за руку никого из банкиров пока не поймали, но намерены пресекать подобные действи€ и передавать за€влени€ о возбуждении уголовных дел против недобросовестных налогоплательщиков и банкиров.

Ќа дн€х на профильном бухгалтерском сайте klerk.ru по€вилась информаци€ о том, что банк «“очка» (работает на лицензии банка «ќткрытие») заранее предупреждает клиентов о вынесенном в отношении них налоговиками решении о блокировке счета. Ќа сайте размещен скриншот из мессенджера: «Ќа сайте налоговой опубликовано решение…—коро оно придет в "“очку". » мы будем об€заны заблокировать часть денег на счете».

¬ «“очке», впрочем, причастность к сообщению не признают: «Ѕанк предупреждает клиента о приостановлении операций по счетам в —ћ—-сообщении в момент, когда совершение операций банком блокируетс€ на основании решени€ налогового органа».

 роме того, на сайте nalog.ru всегда доступны сведени€ о блокировках по счетам любого юридического лица, подчеркивают в «“очке». Ёто правда, но клиенту самосто€тельно в посто€нном режиме мониторить сайт ‘Ќ— затруднительно. ѕоэтому банки, в том числе крупные, нередко оказывают своим клиентам услуги по мониторингу и предупреждению, естественно, неофициально и конфиденциально.

«јктуализаци€ информации о блокировках на nalog.ru производитс€ »‘Ќ— в день вынесени€ решени€ одновременно с его отправкой в электронном виде в банк, однако решение идет через —ћЁ¬ и поступает к нам с задержкой примерно на сутки,— рассказывают “Џ” в банке топ-20.— —кладываетс€ ситуаци€, когда решение есть в открытом доступе, но банк его еще не получил и потому исполн€ть не об€зан». ѕо его словам, настроить специальную программу, котора€ будет в общем реестре решений налоговиков выискивать »ЌЌ клиента банка, несложно, а значит, можно проинформировать его о гр€дущей блокировке заранее. «‘ормально банк ничего не нарушает, решени€ »‘Ќ— он не получал, запрета на разглашение публичной информации нет»,— уверен юрист в банке топ-50.

¬прочем, у налоговиков иное мнение, они намерены пресекать подобную практику. «Ќалогоплательщик, не исполнивший об€занность по уплате налогов, узнает о неуплаченных им суммах не в момент их взыскани€, а сразу после истечени€ сроков уплаты»,— отметили в пресс-службе ‘Ќ—. ≈сли же клиент банка вывел средства со счета после получени€ требовани€ об уплате налога, то при определенных обсто€тельствах (сумма налогов более 5 млн руб.) материалы дела могут быть переданы в следственные органы дл€ возбуждени€ уголовного дела по ст. 199.2 ”  –‘, отметили в ‘Ќ—. ƒанна€ стать€ предусматривает лишение свободы на срок до трех лет. «¬ рамках уголовного дела следственными органами может быть также рассмотрен вопрос о причастности банков к уклонению клиента от уплаты налога»,— отметили в ‘Ќ—.

¬прочем, пока налоговикам поймать за руку ни один банк не удалось. «¬ насто€щее врем€ ‘Ќ— неизвестно о фактах предупреждени€ кредитными организаци€ми налогоплательщиков—клиентов банка о предполагаемом приостановлении операций по их счетам до фактического поступлени€ решени€ о приостановлении операций по счетам в банке»,— сообщили в ‘Ќ—. Ѕанки очень осторожны при оказании таких услуг. «„тобы уличить налогоплательщика и сотрудника банка в подобном сговоре, должны быть веские доказательства, например переписка сотрудника банка с представител€ми клиента, важно, чтобы была очевидна цель оповещени€, если же был телефонный разговор или лична€ встреча, то это сделать почти нереально»,— говорит партнер BMS Law Firm “имур ’утов.

ќднако, если поставить подобное информирование на поток, риски разоблачени€ существенно возрастают. «≈сли оповещение идет в автоматическом режиме, информаци€ останетс€ в компьютерах, и при возбуждении уголовного дела по решению суда сотрудники правоохранительных органов могут провести обыски в банке и вы€вить копии направл€емых сообщений,— отмечает специалист по информационной безопасности крупного банка.— “еоретически банк может удалить эту информацию, но не думаю, что кто-то решитс€ на такое, зна€, что копи€ сообщени€ есть у второй стороны — клиента».

Ќедобросовестной практикой предупреждени€ клиентов о гр€дущей блокировке счетов налоговиками озабочены не только в ‘Ќ—, но и в банковских ассоциаци€х. «— этической точки зрени€ любые действи€, направленные на обход законодательства, некорректны, даже если оно несовершенно,— отметил вице-президент јссоциации банков –оссии јлексей ¬ойлуков.— » поощр€ть такие действи€ мы не должны, а вот закрывать дыры, совершенству€ правовое поле, необходимо. ƒумаю, мы учтем подобную практику при разработке кодекса этики ассоциации».


¬ероника √ор€чева
Ѕанки опередили налоговиков
»стосчник: kommersant.ru

 
„итать также: