ѕодать - налог, взимавшийс€ с кресть€н и мещан в царской –оссии. ќжегов —.».
—ервисы
√лавна€
Ќовости
Cтатьи
«аконодательство
—удебна€ практика
ƒокументы
Ќалоговые истории
¬опрос/ќтвет
 аталог сайтов
ѕрограммы
 алькул€тор налогов
 алендарь бухгалтера
Ѕланки документов
Ѕлоги
‘орум

¬ ‘едеральной таможенной службе рассказали о трех главных схемах вывода денег

21.01.2019
ќ том, как росси€не везут через границу наличные деньги чемоданами, как бизнес, уход€ от пошлин, выдает старые компьютеры за высокотехнологичное оборудование и как таможенники раскрывают все эти "хитрости", "–оссийской газете" рассказал начальник управлени€ торговых ограничений, валютного и экспортного контрол€ ‘едеральной таможенной службы —ергей Ўкл€ев.

—ергей ¬ладимирович, но ведь сейчас таможенники не провер€ют каждый товар, который перемещаетс€ через границу. Ёто делаетс€ выборочно.  ак удаетс€ держать ситуацию под контролем?

—ергей Ўкл€ев: ¬ыборочность - действительно основной принцип, который заложен в новом “аможенном кодексе ≈вразийского экономического союза. ќн вступил в силу 1 €нвар€ 2018 года. Ќо это не значит, что часть товаров уходит из-под контрол€.
¬ составе нашего управлени€ есть подразделени€, которые анализируют весь массив таможенных деклараций и помечают те, что выбиваютс€ из общей картины. »менно этим сделкам мы удел€ем особое внимание.

„аще всего речь идет о покупке и ввозе в страну высокотехнологичных товаров, поскольку дл€ них действует нулева€ таможенна€ пошлина, а значит, и цену можно писать сколь угодно высокую. »ногда под видом дорогой новейшей установки пытаютс€ провезти что-то более дешевое и простое. ћы это вы€вл€ем.

ћного попыток махинаций регистрируетс€ в свободных таможенных зонах, где закон позвол€ет не платить пошлины. “акой "болевой точкой" у нас долгое врем€ был  алининград. ћы с коллегами из  алининградской областной таможни потратили много сил на борьбу с недобросовестными участниками внешнеэкономической де€тельности, и сейчас ситуаци€ изменилась к лучшему.

„то пытаютс€ выдать за дорогие товары?

—ергей Ўкл€ев: Ќоменклатура широка€: бывшие в употреблении компьютеры, флеш-карты, ветр€ные генераторы, медицинское оборудование, к примеру, томографы. ќднажды декларант запрещал вскрывать упаковку с какими-то кристаллами, которые €кобы используютс€ при производстве компьютеров, потому что это могло повли€ть на их свойства. «а€вленна€ стоимость товара в тыс€чи раз превышала любой аналогичный. ћы все-таки вз€ли пробы, и никакие чудо-свойства порошка не подтвердились.

ѕравда, что до сих пор росси€не воз€т через границу наличность "на себе" и в чемоданах?

—ергей Ўкл€ев: ¬ы удивитесь, но это происходит довольно часто. —ейчас мы реализуем пилотный проект по автоматизированному контролю сведений о наличности, котора€ перемещаетс€ через границу физическими лицами.

ћы ув€зали наши программы с базами данных –осфинмониторинга, и теперь можем оперативно проверить, был ли человек, перевоз€щий наличность, когда-либо замешан в финансировании террористической и экстремистской де€тельности или нет. ≈сли да, мы пресекаем вывоз денег. «акон дает таможне такое право.

Ќо есть и другие тропы, по которым уже бизнес выводит деньги за рубеж? » они вам хорошо известны, но перекрыть эти потоки пока не удаетс€.

—ергей Ўкл€ев: ѕоверьте, они перекрываютс€. » потоки уже не такие большие, как были раньше. ƒостаточно сказать, что за последние три года в 20 раз - с 2,09 миллиарда долларов до 80,6 миллиона долларов - сократилс€ объем сомнительных внешнеторговых операций, которые фиксирует таможн€.

ѕроизошло это благодар€ тесному взаимодействию между ‘“— –оссии, ‘Ќ— –оссии, Ѕанком –оссии и –осфинмониторингом. ћы вместе отрабатываем схемы вывода денег. ќсновных - три.

ѕерва€: использование подложных документов - деклараций, товарно- транспортных накладных, внешнеторговых контрактов - по сделкам, которые в реальности никогда не заключались. –аньше серьезной проблемой было получение от участников ¬Ёƒ уполномоченными банками поддельных деклараций, но эта проблема была урегулирована (банки стали получать декларации напр€мую из ‘“—). ¬заимодействие с мегарегул€тором посто€нно совершенствуетс€, и сейчас информаци€ обо всех сомнительных операци€х, в том числе с использованием деклараций на товары, передаетс€ через ÷Ѕ в уполномоченные банки по закрытым электронным каналам. Ёти же сведени€ уход€т в –осфинмониторинг, который тоже следит за валютными сделками. “ак что возможность подачи недостоверной декларации почти ликвидирована. — другими подложными документами борьба еще ведетс€.

¬торую схему мы называем "карусель". Ёто когда один и тот же товар неоднократно перемещаетс€ через таможенную границу. —начала нерезидент продает его российской компании, котора€ потом уступает права на него другой фирме. “а снова вывозит покупку за границу и передает первоначальному поставщику. “ак товар может ездить туда и обратно несколько раз, и вс€кий раз за него плат€т деньги. —хема фиксируетс€ таможней благодар€ системе управлени€ рисками, путем досмотра, оценки, экспертизы перемещаемого товара. ќ подозрительной сделке мы оп€ть же информируем ÷Ѕ, который отправл€ет в уполномоченный банк сигнал о том, что финансовые операции нужно заблокировать.

» треть€ схема - создание фирм-однодневок под конкретный контракт. “ака€ фирма заключает с поставщиком договор и переводит аванс, а потом исчезает. ќбнаружив такое, мы привлекаем участника внешнеэкономической де€тельности к административной и уголовной ответственности - в зависимости от ущерба.

Ќо как можно привлечь к ответственности однодневку? Ќаверн€ка фирма уже ликвидирована, а ее собственники завели дес€ток новых?

—ергей Ўкл€ев: —ейчас таможенные органы сначала фиксируют неисполнение об€зательств по контракту и только потом могут примен€ть меры к нарушителю. —рок исполнени€ об€зательств по контракту может быть и 5, и 10 лет. ≈стественно, спуст€ столько времени найти концы бывает трудно.

ѕоэтому суммы задолженности по штрафам перед федеральным бюджетом колоссальные. «а совершенное нарушение штраф равен 75-100 процентам от суммы выведенных средств. ѕон€тно, что однодневка никогда штраф не выплатит, вот долги и коп€тс€, а мы часто работаем "на корзину".

Ќо в ближайшее врем€ мы полностью перестроим все процессы и будем работать на предотвращение незаконных и сомнительных валютных операций. ¬ ћинфине уже обсуждаетс€ проект изменений в закон о валютном регулировании, в котором будет закреплено само пон€тие сомнительной операции, прописаны критерии отнесени€ валютных операций к сомнительным и определен механизм взаимодействи€ ведомств дл€ противодействи€ им.

ќднодневки проверит "цифра"

ѕока в минфине обсуждают проект изменений в закон о валютном регулировании и закон не прин€т, как вы планируете действовать?

—ергей Ўкл€ев: —ейчас мы действительно не можем напр€мую вли€ть на выплату авансовых платежей, и дать нам такое право необходимо.

ѕока же мы реализуем пошаговое взаимодействие со всеми заинтересованными органами, чтобы как можно оперативнее отслеживать и предотвращать вывод денег за рубеж.

“ак, если по нашим критери€м сделка относитс€ к высокой степени риска, мы запрашиваем у налоговой службы информацию о ведении соответствующей фирмой финансово-хоз€йственной де€тельности. ≈сли организаци€, по данным налоговой службы, де€тельность не осуществл€ет, мы можем направить оперативные подразделени€ по месту регистрации компании, чтобы установить факт наличи€ или отсутстви€ организации.  ак правило, никого по месту регистрации нет. «атем вс€ информаци€ фиксируетс€ и направл€етс€ в ÷Ѕ, который имеет право приостанавливать и блокировать денежные переводы.

 роме того, мы регул€рно передаем в ‘Ќ— информацию об участниках внешнеэкономической де€тельности, указавших недостоверные сведени€ при регистрации. Ќалогова€ впоследствии исключает такие "номинальные" юрлица из ≈√–ёЋ.

«а последние три года мы сообщили почти о четырех тыс€чах фирм-однодневок. “акое всестороннее взаимодействие и позвол€ет нам постепенно переориентировать систему с фиксации фактов нарушени€ законодательства на их предотвращение.

»з-за такого пристального внимани€ надзорных органов не выросла ли нагрузка на бизнес?

—ергей Ўкл€ев: Ќаоборот. ќтладив взаимодействие с ÷Ѕ, мы ушли от паспортов сделок, от бумаг и контроль стали проводить в электронном виде.

ƒл€ бизнеса это означает минимизацию издержек, св€занных с предоставлением документов. ¬се сведени€ о сделке перевод€тс€ банком в электронный вид и дальше передаютс€ нам. ћы вносим сведени€ о перемещении товаров и таким образом следим за исполнением контрактов.

ћожет ли таможенна€ служба предпринимать меры дл€ устранени€ однодневок с рынка?

—ергей Ўкл€ев: — сент€бр€ 2018 года ‘“— наделена правом обращатьс€ в суд с исками о ликвидации организаций, о признании притворных сделок недействительными и применении последствий их недействительности (возврат полученного сторонами по сделке). ћы шли к этому на прот€жении нескольких лет.

» наконец у нас по€вилс€ инструмент, который позволит однозначно зафиксировать недобросовестность конкретных компаний и пресечь их дальнейшую де€тельность.

¬ будущем мы планируем запустить сервис "ƒосье участников внешнеэкономической де€тельности", где будет собрана вс€ информаци€ о компании, о решени€х суда и надзорных органов относительно ее дл€ использовани€ заинтересованными контролирующими органами и ведомствами.

Ќадежда “олстоухова
ѕереход наличности через границу
 
„итать также: